Ihre steuerliche Position in Albanien,
geklärt, bevor Sie beginnen.
Registrierung, Umsatzsteuer, Lohnabrechnung, steuerliche Ansässigkeit und die Abkommenslage jedes Eigentümers: Wir organisieren die steuerlichen Belange Ihres Unternehmens in Albanien so, dass sie ab der ersten Rechnung korrekt geregelt sind und es bleiben. Dasselbe Team stimmt sie mit der Gesellschaftsgründung und dem Migrationsverfahren ab.
Vier Situationen, in denen die steuerliche Organisation entscheidet.
Ein neues Unternehmen vor der ersten Rechnung
Ihr Unternehmen wird gerade registriert oder ist soeben eingetragen worden. Die jetzigen Entscheidungen zu Umsatzsteuer, Lohnabrechnung und Gewinnübertragung ins Ausland bestimmen Ihre effektive Steuerbelastung über Jahre. Wir treffen sie bewusst.
Eine ausländische Gruppe mit Tochtergesellschaft oder Zweigniederlassung in Albanien
Konzerninterne Leistungen, Managementvergütungen, Finanzierungen und Dividenden führen zu grenzüberschreitenden Zahlungsströmen. Wir gestalten sie so, dass Quellensteuer, Abkommensentlastungen und Verrechnungspreisdokumentation vor einer Nachfrage der Steuerverwaltung geklärt sind.
Eine Privatperson, die nach Albanien zieht
Gründer, Führungskräfte, Rentner und ortsunabhängig Arbeitende: Wir klären, wann die steuerliche Ansässigkeit in Albanien beginnt, welche Folgen dies für ausländische Einkünfte hat und wie das Abkommen mit Ihrem Heimatland die Besteuerungsrechte verteilt.
Ein Investor oder Projektentwickler
Bei Immobilien-, Energie- und Tourismusprojekten oder einem Erwerb berechnen wir die Steuerkosten über die gesamte Projektlaufzeit. Dazu gehören Umsatzsteuer auf Bau und Verkauf, die Besteuerung von Veräußerungsgewinnen beim Ausstieg und Anreize nach albanischem Recht. Die Projektgesellschaft gestalten wir entsprechend.
Fünf Phasen. Ein Team. Keine Überraschungen.
Wir klären Ihre steuerliche Lage, erledigen die notwendigen Registrierungen und erfassen alle Einreichungen in einem Kalender. Sie entscheiden; wir setzen um, gemeinsam mit Ihrem Buchhalter oder Ihrer internen Finanzabteilung.
Steuerliche Ausgangslage
Wir untersuchen, wie das Unternehmen Einnahmen erzielt, Zahlungen leistet und Gewinne ausschüttet. Dabei prüfen wir Körperschaftsteuer, die Umsatzsteuer auf jede Einnahmequelle, Quellensteuern auf grenzüberschreitende Zahlungen und die persönliche Steuersituation der Eigentümer. Das Ergebnis halten wir in einer schriftlichen steuerlichen Übersicht fest.
Registrierung
Die NUIS/NIPT wird bei der Gesellschaftsregistrierung erteilt. Wir aktivieren das elektronische Steuerkonto und nehmen die Umsatzsteuerregistrierung vor, wenn sie erforderlich oder vorteilhaft ist. Außerdem registrieren wir das Unternehmen als Arbeitgeber und melden die Beschäftigten vor ihrem ersten Arbeitstag an.
Struktur
Konzerninterne Vereinbarungen, Verrechnungspreisdokumentation, Anträge auf Abkommensentlastung und die Übertragung von Gewinnen an die Eigentümer durch Dividenden, Vergütungen oder Zinsen: Die Steuerkosten werden jeweils vor der Unterzeichnung berechnet.
Fristenkalender
Monatliche Umsatzsteuer- und Lohnerklärungen, vierteljährliche Vorauszahlungen, die jährliche Körperschaftsteuererklärung und branchenspezifische Fristen werden in einem gemeinsamen Kalender erfasst. Verantwortlichkeiten sind eindeutig zugewiesen. Erinnerungen erfolgen vor Fristablauf.
Verteidigung
Steuerprüfungen, Auskunftsersuchen, steuerliche Entscheidungen und Rechtsbehelfe vor der Steuerverwaltung und den Gerichten. Wir haben Ihre steuerliche Gestaltung erarbeitet. Deshalb können wir sie verteidigen und tun dies auch.
Wenige Unterlagen, einmal bereitgestellt.
Die Leistungen für den laufenden Betrieb.
Die steuerliche Registrierung ist der Anfang. Diese Leistungen benötigen die meisten Unternehmen und Eigentümer in Albanien im ersten Jahr. Wir erbringen sie unter einem Dach und innerhalb desselben Mandats.
Fragen vor der ersten steuerlichen Einreichung.
Ist die Umsatzsteuerregistrierung direkt nach der Gründung Pflicht?
Nein. Sie wird verpflichtend, sobald der Jahresumsatz 10 Millionen Lek übersteigt; bei bestimmten Tätigkeiten bereits früher. Unterhalb der Schwelle ist sie freiwillig. Ob eine freiwillige Registrierung sinnvoll ist, hängt von Ihren Kunden und Ihrer Vorsteuer ab. Da die Entscheidung Ihre Preise beeinflusst, beraten wir vor der ersten Rechnung.
Wann werde ich in Albanien steuerlich ansässig?
Sie gelten als steuerlich ansässig, wenn Sie sich in einem Steuerjahr mehr als 183 Tage in Albanien aufhalten oder dort Ihre ständige Wohnstätte oder den Mittelpunkt Ihrer Lebensinteressen haben. Dann wird grundsätzlich Ihr weltweites Einkommen von der Besteuerung erfasst, vorbehaltlich des Doppelbesteuerungsabkommens mit Ihrem Heimatland. Dessen Anwendung auf Ihren Sachverhalt prüfen wir vor dem Umzug.
Wie wird die Übertragung von Mitteln aus einer albanischen Gesellschaft besteuert?
Auf Dividenden fallen 8 % Quellensteuer an. Die meisten Abkommen senken diesen Satz oder lassen ihn unverändert. Managementvergütungen, Zinsen und Lizenzgebühren ins Ausland unterliegen 15 % Quellensteuer, sofern ein Abkommen nichts anderes bestimmt. Die geeignete Zahlungsform hängt von der Ansässigkeit des Eigentümers ab. Wir vergleichen die Möglichkeiten, bevor sich Gewinne ansammeln.
Übernimmt Tridens die monatlichen steuerlichen Einreichungen?
Unser Steuerteam erstellt und koordiniert die Einreichungen zu Umsatzsteuer, Lohnabrechnung und Einkommensteuer nach Ihrem Fristenkalender. Wir arbeiten mit Ihrem Buchhalter oder Ihrer internen Finanzabteilung zusammen und vertreten das Unternehmen bei Fragen gegenüber der Steuerverwaltung. Eingereicht wird ausschließlich, was wir zuvor geprüft haben.
Möchten Sie Ihre Steuern in Albanien organisieren?
Beschreiben Sie die geplante Geschäftstätigkeit und die Wohnsitzländer der Eigentümer. Innerhalb eines Arbeitstags erhalten Sie schriftlich unsere steuerliche Einschätzung, die erforderlichen Registrierungen und einen festen Leistungsumfang.
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